“养老金的缺口问题”最简单的计算方式是：经济需求额度减去养老金金额。但这种方式会因为各种可变因素而产生偏差，如通货膨胀、税收变化、利率变化等。所以应该怎么合理正确地计算养老金缺口呢？德文媒体有以下建议。

 

1. Den Finanzbedarf im Alter ermitteln

确定老年时间的经济需求额度。很多年轻或者上班时期的开支都可以减少，比如置装费、伤残保险费用等。如果一切顺利的话，还可以减去房租的费用。但是其他的费用却又可能增加，比如旅游开支、翻新房屋、添置家具的费用等。

德文媒体称，根据以往的经验，在老年时期，每月需要的金额大约是之前每月税后收入的70%-80%。

 

2. Erwartete Einkünfte auflisten

2.1 养老保险

公立保险，退休人员可以在信息公布的机构里查询每月的养老金金额，并且可由此综合对比过去5年的养老金变化趋势来对以后的趋势变化做一个分析估计。而如果购买的是私立保险，自己所够买保险的保险公司每年会公布相应的信息。

2.2 租房收入

如果已退休人员曾在职业生涯中已购买房屋或可以将自己祖辈的房产出租一部部分的话，这笔收入也是可以归纳的。此外，投资产品，如购买的股票、黄金等也都属于个人资产，可以一并归入成为一块有利的“缓冲区”。

 

3. Inflation berücksichtigen

就目前情况，即使养老金可以支付未来的经济需求，但也要考虑通货膨胀。德国相关的专家建议：在未来25年，如果按照 2% 的通货膨胀率来计算，2000欧元的退休金在未来只相当于 1345 欧元的购买力。如果通货膨胀率达到 2,5%，那更只有1220 欧元。因此，通货膨胀的考虑对于养老金来说是非常重要。

 

4. Kranken- und Pflegeversicherung sowie Steuern abziehen

老年时期还要预备一些必不可少的开支，如医疗、护理、税收等方面。拜仁州的消费者协会中心建议，应该按照如下比例计算医疗和护理方面的开支：

- 公立养老保险，比例为 12%

- 企业方面的养老保险，比例为 19%

根据新颁布的法律，在2016年退休的民众，公立养老保险收入的72% 将要求纳税。其意就是2000欧元的退休金，其中 1440 欧元将需要纳税，并且该比例还将逐年递增，在2020年为80%，2030年为90%，2040 年为100%。Riester 和企业养老保险的税收与个人所得税税率一致。而私立保险的税率一般会低于公立保险的税率。当然了，所有养老金交税的前提都是要超过免税额度，2016年该额度为8652欧元。

 

5. Lebenserwartung einkalkulieren

在考虑了养老金金额和个人存款额后，预计寿命也是一个不能不考虑的方面。之后才可以为应对养老金缺口，而寻找解决办法。

 

6. Aktuelle monatliche überschüsse ermitteln

最好的收支状态：每月都有盈余。通常收入主要来源于工资和儿童金这两个方面，而开支包括：租金、信用卡账单、保险费用、储蓄计划、教育资金、交通费用、每日开销等等。建议对收支进行分析，保证让每月都能有一点盈余。

 

7. Freie Mittel nicht komplett in die Rente investieren

盈余的资产，要考虑的不只是养老方面，还有伤残保险、家庭成员的各类保险、第三方责任险等。并且，仍然有很多不可避免的开支，比如更换家电等。建议存钱前先将债务还清，因为债务会产生不需要的利息费用。

 

8. Police oder Fonds? Altersvorsorge-Produkte vergleichen

最后就是要仔细比较各类养老保险和养老基金项目，在购买任意款项目之前，都应该咨询专业人士。